АКТУАЛЬНЫЙ форум РАРИБ

позвони по телефону 095-2678630,095-2653444 Олег Анатольевич
Митин нач отдела лицензирования и лотер деятельности

Спасибо, оказывается теперь Государственный Комитет по физической культуре и спорту называется Федеральное Агентство по физической культуре, спорту и туризму, а по адресу находится по прежнему. Но письмо вернула именно Москва из-за неверного названия.

Коллеги, привет!

Исходя из сложившейся ранее судебной практики ФАСов, которая в большей степени была сформирована не на основе НК, а на основе старого закона об игорном бизнесе, думаю что можно приводить аргументы о том, что игорное заведение не является налоговым агентом, а потому не собирает и не подает сведений в ИМНС на лиц, которым такие выигрыши были выплачены.

Однако, изменения в ФЗ "О прот-и. легализации..." вменяет в обязанность игорным заведениям осуществлять идентификацию своих клиентов....

Кроме того, новый НК предписывает налогоплательщикам (в том числе и от игорного бизнеса) осуществлять учет не только доходов, но и расходов, т.е. вести учет в общем режиме (а не в специальном налоговом режиме - УСН, ЕНВД и пр.) ВСЕХ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ предприятия с денежными средствами.

Поэтому, МНС и издает письмо 02.07.04 № 22-1-15/1134, что соответствует позиции Минфина, изложенной в письме от 22.10.02 г. № 04-04-06/225.

Теперь представляется, что будет достаточно сложно противостоять мнению МНС в судах, ИГ будут плющить за отсутствие идентификации выигравших игроков, оповещение о выигрышах ИМНС ...

Как поменять ситуацию??? Вот в чем вопрос!!!

Думаю, что только путем изменений законодательства, это можно и сделать....

Лоббировать то надо эти вопросы. Лобировать...




та информация, которая изложана на сайте МСФМ, а также в письмах МНС о необходимости осуществлять

Gor как всегда прав!
Обязанность перед одним органом не может выливаться в обязанность перед другой структурой. К тому же, перед КФМ мы держим ответ только за операции свыше 600 тонн дерева, все что мельче - щепки не для КФМ.:)) В то время как ИМНС требует сообщать о каждом выигранном рубле!!!!!!! А как же правовые нормы НК, ни раз здесь разбираемые, которые черным по белому снимают с ИБ обязанность налогового агента???!!!
Колбасит уже от глупости представителей ИМНС...:(((

Еще раз прочитал 15.27 КОАП и пожалуй соглашусь с Гором.
Только боюсь, что КФМ щики с ним не согласятся. Арбитража именно в данной плоскости вопроса я так понимаю пока нет, а значит КФМ еще попьет нашей крови с этой идентификацией.

Об общем понятии идентификации Вы можете почитать, пожалуй, только тут http://www.advoc.biz/k3bank.html. В законе это понятие не определено, и замыкаться на букве инструкции в этом случае довольно опасно. Нужно еще и помнить о требованиях ФАТФ. Это, конечно, не на случай административной, а на случай уголовной (не дай бог) ответственности. За отмывание начинают потихоньку привлекать, и этот механизм будет набирать обороты. Собственно, для этого и создан Росфинмониторинг. Задача - не попасть в соучастники к клиенту, на которого завели (или заведут) дело. А все эти учеты, штрафы, правила - это не главная проблема, хотя иногда и обременительная.