Новые правила КФМ

[Blesker]

Приказом Минфина от 09.06.2006 г. № 88 утверждены новые правила внутреннего контроля. Нужно ли приводить в соответствие ранее согласованные правила?

[C2H5OH]

Если есть такая обязанность - приводите, если нет, приведите, дабы было чем заняться. Да и начальство галочку поставит за усердие)))))

[золото]

Ребята, есть у кого правила внутреннего контроля? пожалейте меня, сбросьте.

[jarmo]

«СОГЛАСОВАНО»Â                                      «УТВЕРЖДЕНО»
Должностное лицо КФМ РФ                    Генеральный директор
___________ /__________/          ООО «*******»
«__» ________ 2003г.          ________ ******* *.*.
                                            «**» ********  200*г.


                  ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

    1.  Общие положения

    1.1.  Настоящие Правила (в дальнейшем «Правила) разработаны
Обществом с ограниченной ответственностью «*****», далее
«Общество», в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ от  07
августа  2001г.  «О  противодействии  легализации  (отмыванию)
доходов,  полученных  преступным  путем,  и  финансированию
терроризма»Â    (далее  по  тексту  «Закон»),    Распоряжением
Правительства  Российской  Федерации №Â  983-р  (Рекомендации  по
разработке  организациями,  совершающими  операции  с  денежными
средствами  или иным имуществом, правил внутреннего  контроля  в
целях    противодействия  легализации  (отмыванию)    доходов,
полученных  преступных  путем,  и  финансированию  терроризма),
нормативно-  правовыми  актами  Комитета  РФ  по  финансовому
мониторингу.

    1.2.  Правила  внутреннего  контроля  –  это  совокупность
принимаемых    Обществом  мер  и  процедур  по    выявлению,
документальному  фиксированию и предоставлению в  уполномоченный
орган  информации  об  операциях,  подлежащих  обязательному
контролю,  и  иных  операциях с денежными  средствами  или  иным
имуществом,  связанных  с  легализацией  (отмыванием)  доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

    1.3.  Правила внутреннего контроля определяют:
    -  перечень операций, подлежащих обязательному контролю,  и
иных  операций,  связанных с легализацией (отмыванием)  доходов,
полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
      -  порядок  документального  фиксирования,  хранения  и
обеспечения  конфиденциальности  информации,  полученной    в
соответствии с Законом о противодействии легализации (отмыванию)
доходов,  полученных  преступным  путем,  и  финансированию
терроризма;
    -  критерии выявления и признаки необычных сделок с  учетом
особенностей деятельности Общества.

    1.4.  Общество осуществляет деятельность по организации  и
содержанию  тотализаторов  и  игорных  заведений  на  основании
лицензии на  право  организации  и  содержания
тотализаторов и игорных заведений за № 000377,  выданной
«27» декабря 2002 г. Государственным комитетом РФ по физической
культуре и спорту.

    1.5.  Правила внутреннего контроля применяются Обществом  в
случаях, установленных ст. 5, а также п.п. 4 п. 1 ст. 6 Закона.

[jarmo]

    2.  Операции, подлежащие обязательному контролю

    2.1.  Обязательному контролю и документальному фиксированию
подлежат следующие операции:
   
    2.1.1)  каждая единовременная операция на сумму 600’000  или
более рублей при получении организацией денежных средств в  виде
платы  за  участие  в  основанных на риске играх,  а  также  при
выплате игроку денежных средств в виде выигрыша, полученного  от
участия в указанных играх;

    2.1.2)  операции с денежными средствами или иным имуществом,
стороной в которой является организация или физическое  лицо,  в
отношении  которой  в  порядке,  установленном  Правительством
Российской  Федерации,  получены  сведения  об  участии  в
экстремистской  деятельности, либо юридическое лицо,  прямо  или
косвенно  находящееся в собственности или  под  контролем  таких
организаций  или  лица,  либо физическое или  юридическое  лицо,
действующее от имени или по указанию таких организаций или лица.

    3.    Критерии  выявления  и  признаки  необычных  сделок,
подлежащих контролю

    3.1.  Кроме  операций, перечисленных в статье 2  настоящих
Правил,  основанием для документального фиксирования  информации
является:

    3.1.1)  использование в качестве средств платежа изъятых из
оборота расчетных и кредитных банковских карт или иных платежных
документов, не являющихся ценными бумагами (поддельные кредитные
карты, поддельные «бонусные» карты, жетоны и т.д.);
      3.1.2)    выявление  сговора  между  работником  игорного
заведения  и  участником  основанной на  риске  игры  о  заранее
установленном исходе в такой игре;
    3.1.3)  выплата  выигрыша в случае  выпадения  на  игровых
автоматах комбинаций, не предусмотренных программой автомата;
    3.1.4)  использование игроками оборудования  и  устройств,
заранее определяющих исход в азартной игре;
    3.1.5)  выявление неадекватного поведения клиентов во время
участия в азартных играх;
      3.1.6)    иные  основания,  исходя  из  рекомендаций,
установленных КФМ.

    4.  Порядок документального фиксирования информации

    4.1.  По  операциям, перечисленным в cт.ст.2 и 3 настоящих
Правил, документально фиксируется:
    4.1.1)  вид операции и основания ее совершения;
    4.1.2)  дата совершения операции и сумма, на  которую  она
совершена;
    4.1.3)  сведения, необходимые для идентификации физического
или юридического лица, совершающего операцию;
    4.1.4)  сведения, необходимые для идентификации физического
или  юридического  лица,  по поручению  или  от  имени  которого
совершается операция;
      4.1.5)    сведения,  необходимые  для    идентификации
представителя  физического или юридического  лица,  совершающего
операцию от имени этого лица;
    4.1.6)  сведения, необходимые для идентификации получателя
по  операции  с денежными средствами или иным имуществом  и  его
представителя.

    4.2.  В  целях  идентификации физических лиц,  совершающих
операции,  перечисленные в ст.ст. 2 и  3  настоящих  Правил,  на
основании документа, удостоверяющего личность, устанавливается и
фиксируется следующие данные:
    4.2.1)  фамилия, имя, а также отчество (если иное не следует
из закона или национального обычая);
    4.2.2)  дата и место рождения;
    4.2.3)  место жительство (регистрации);
    4.2.4)  место пребывания;
    4.2.5)  сведения о документе, удостоверяющем личность (вид,
серия и номер, дата выдачи и орган его выдавший).

    4.3.  В  целях идентификации юридических лиц на  основании
учредительных, регистрационных и иных документов устанавливаются
и фиксируются следующие данные:
    4.3.1)  наименование;
    4.3.2)  регистрационный номер и дата регистрации;
    4.3.3)  место регистрации;
    4.3.4)  место нахождения;
    4.3.5)  почтовый адрес;
    4.3.6)  идентификационный номер налогоплательщика (при  его
наличии);
      4.3.7)    коды    форм  федерального  государственного
статистического наблюдения.

    4.4.  Документальное фиксирование информации осуществляется
на  основании информации и документов, предоставляемых клиентами
Общества.

      4.5    Документы,  позволяющие  идентифицировать  клиента
Общества  и  иных  участников  операции,  а  также  определить
основания  ее совершения, должны быть действительны на  дату  их
предъявления.

    4.6.  Документами, удостоверяющими личность физического лица
являются:
    4.6.1)    паспорт,  военный  билет,  паспорт  моряка,  для
гражданина РФ;
    4.6.2)  вид  на  жительство, для лиц  без  гражданства  или
иностранного гражданина;
    4.6.3)  паспорт иностранного гражданина и виза;
    4.6.4)    иные  документы,  удостоверяющие  личность,  в
соответствии с действующим законодательством РФ.

      4.7.    Общество  вправе  отказать  клиенту  в  совершении
операции, по которой не представлены документы, необходимые  для
фиксирования информации.

    4.8.  Документы и информация, получаемые при осуществлении
внутреннего контроля, хранятся в течение 5 лет с даты совершения
операции с клиентом.

    4.9.  Общество обновляет сведения, полученные в результате
идентификации  и  изучения  клиента, периодически,  но  не  реже
одного  раза  в  год  в случаях, когда Общество  оценивает  риск
осуществления  клиентом  легализации  (отмывания)    доходов,
полученных преступным путем, или финансирования терроризма,  как
высокий, и не реже одного раза в три года в иных случаях.

    4.10.  Информация, полученная в соответствии с пп. 4.1, 4.2
h  4.3  настоящих  Правил, фиксируется лицом,  ответственным  за
внутренний  контроль (далее по тексту «Контролер»),  в  порядке,
установленном Правилами.

[jarmo]

    5.  Обеспечение конфиденциальности
    5.1.  Информация, полученная Организацией в соответствии  с
настоящими  Правилами, является конфиденциальной  и  может  быть
предоставлена  в  порядке, установленном  настоящими  Правилами,
только  в  Комитет  Российской  Федерации  по  финансовому
мониторингу.

    5.2.  Работник организации, предоставляющий соответствующую
информацию  в  уполномоченный орган, не вправе информировать  об
этом клиентов и иных лиц.

    6.  Органы внутреннего контроля

    6.1.  Руководитель организации назначает ответственных  за
соблюдение  настоящих  Правил  лицо  из  числа  сотрудников
предприятия.
   
    6.2.  Контролер не должен иметь права подписывать финансовые
и    хозяйственные  документы  Общества.  Контролер    должен
соответствовать требованиям, установленным КФМ .

    6.3.    Контролер  разрабатывает  и  реализует  следующие
программы внутреннего контроля:
    6.3.1)  идентификация и изучение клиентов Общества  и  иных
участников операций (Приложение № 1);
      6.3.2)    выявление  операций,  подлежащих  обязательному
контролю, и иные операции, связанные с легализацией (отмыванием)
доходов,  полученных  преступным  путем,  или  финансированием
терроризма (Приложение № 2);
    6.3.3)  оценка риска совершаемых клиентом Общества операций,
связанных  с  легализацией  (отмыванием)  доходов,  полученных
преступным  путем, или финансированием терроризма (Приложение  №
3);
    6.3.4)  документальное фиксирование необходимой информации
(Приложение № 4);
      6.3.5)    обучение  сотрудников  Общества  в    сфере
противодействия  легализации  (отмывания)  доходов,  полученных
преступным путем и финансированию терроризма (Приложение № 5);
    6.3.6)  хранение информации и документов,  полученных  при
осуществлении внутреннего контроля (Приложение № 6).

    6.4.  Контролер обеспечивает :
    6.4.1)  организация реализации правил внутреннего контроля,
в том числе программ их осуществления;
      6.4.2)    сохранность  документов,  полученных  в  ходе
внутреннего контроля;
    6.4.3)  документальное фиксирование информации в Книге учета
операций;
    6.4.4)  консультирование сотрудников Общества по вопросам,
возникающим при реализации программ внутреннего контроля;
    6.4.5)  организация работы по обучению сотрудников Общества
по  вопросам  противодействия легализации  (отмыванию)  доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
      6.4.6)  организация  предоставления  в  КФМ  сведений  в
соответствии с Законом и иными нормативными правовыми  актами  в
сфере    противодействия  легализации  (отмыванию)    доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
    6.4.7)  предоставление руководителю  организации  не  реже
одного  раза  в год письменного отчета о результатах  реализации
правил  и  программ внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,  и
финансированию терроризма;
      6.4.8)    передача  Сообщений  об  операциях,  подлежащих
обязательному  контролю, и необычных операциях  в  КФМ  РФ,  при
наличии распоряжения руководителя Общества;
    6.4.9)  выполнение иных функций, предусмотренных Правилами и
нормативного-  правовыми  актами  в  сфере  противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,  и
финансированию терроризма.

    6.5.  Контролер вправе истребовать у сотрудников  Общества
любые  документы, необходимые для осуществления  возложенных  на
него задач.

    7.  Порядок предоставления информации в контролирующий орган

      7.1.    Сотрудники  предприятия,  совершающие  операции,
перечисленные  в  пп.  2  и  3  настоящих  Правил,  обязаны
незамедлительно сообщить информацию об операции  Контролеру  для
предварительного    рассмотрения  и    принятия    решения    о
целесообразности его представления руководителю организации.
    Руководитель Общества ставит отметку о принятом решении  на
соответствующей докладной записке Контролера.

    7.2.  Окончательное  решение о предоставлении  сведений  в
Комитет по финансовому мониторингу РФ о соответствующей операции
принимает  руководитель  организации.  Сообщение,  содержащее
соответствующие    сведения,  должно    содержать    реквизиты,
предусмотренные  Законом, а также подзаконными  актами  в  сфере
противодействия  легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.

    7.3.  Общество представляет в уполномоченный орган по  его
письменному  запросу  информацию  как  в  отношении  операций,
подлежащих  обязательному контролю, так и в отношении  операций,
указанных в ст. 3 настоящих Правил.

    8.  Квалификационные  требования к  подготовке  и  обучению
кадров

    Квалификационные требования к подготовке и обучению кадров,
принимающих  участие  в  процедурах  внутреннего  контроля,
устанавливаются  Ответственным за внутренний  контроль  лицом  с
учетом  положений  специальной Программы, а также  рекомендаций,
утвержденных Комитетом по финансовому мониторингу РФ.

[jarmo]

                                                  Приложение № 1
                                К Правилам внутреннего контроля
                                                               

г.***********                      «**» ********* 200* г.
                                                               
  Программа идентификации и изучения клиентов Общества и иных
    участников операций, подлежащих обязательному контролю, и
                        необычных сделок
                               
    1.  Настоящая Программа разработана в соответствии  с  п.п.
6.3.1 Правил внутреннего контроля, а также нормативно- правовыми
актами,  действующими  в  сфере  противодействия  легализации
(отмыванию)    доходов,  полученных  преступным    путем,    и
финансированию терроризма.
    2. Действие настоящей Программы распространяется на клиентов
Общества  и  иных участников операций, подлежащих  обязательному
контролю, и необычных сделок (далее по тексту «Лица»).
    3. Порядок идентификации и изучения Лиц состоит из следующих
последовательных операций:
    а) сбор сведений о соответствующих лицах, указанных в ст. 4
Правил внутреннего контроля;
    б) составление анкет на Лиц по форме, утвержденной КФМ РФ;
    в) передача сведений о лицах и совершаемых ими операциях  в
КФМ  РФ  в  случаях,  предусмотренных  Правилами  внутреннего
контроля,  Законом РФ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов,  полученных  преступным  путем,  и  финансированию
терроризма», и иными нормативно- правовыми актами.
    4.  Все  сведения о Лицах собираются до совершения операции
(сделки).
      5.  При  наличии  необходимости,  Сведения  о  Лицах
предоставляются  в  КФМ РФ в течение суток с момента  совершения
операции (сделки).
      6.  Ответственными  за  сбор  сведений,  необходимых  для
идентификации  и  изучения  Лиц, являются  сотрудники  Общества,
которые в силу своих должностных обязанностей заключают от имени
Общества соответствующие сделки (совершают операции).

                                                  Приложение № 2
                                К Правилам внутреннего контроля
                                                               

г.***********                      «**» ********* 200* г.
                                                               
Программа выявления операций, подлежащих обязательному контролю,
и иных операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов,
  полученных преступным путем, или финансированием терроризма.
                               
    1.  Настоящая Программа разработана в соответствии  с  п.п.
6.3.2 Правил внутреннего контроля, а также нормативно- правовыми
актами,  действующими  в  сфере  противодействия  легализации
(отмыванию)    доходов,  полученных  преступным    путем,    и
финансированию терроризма.
    2.  Неотъемлемой частью Программы являются ст. 2 и 3 Правил
внутреннего контроля.
    3. Выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и
иных  операций,  связанных с легализацией (отмыванием)  доходов,
полученных  преступным  путем,  или  финансированием  терроризма
(далее    по    тексту  «Операции»),  состоит  из  следующих
последовательных стадий:
    а)  проверка Операций на предмет того, соответствуют ли они
критериям  операций,  подлежащих  обязательному  контролю,  и
необычных сделок, установленных в Правилах внутреннего контроля,
путем сбора необходимой информации об Операциях;
    б) в случае необходимости получения дополнительных данных об
операциях,      производимых    клиентом    на      территории
игровых точек г. **********,  от  клиента  может  быть
запрошена  уточняющая информация о совершаемых  им  операциях  –
цель совершения операции, способ осуществления расчетов и т.д.
      4.  При  выявлении  Операций  допускается  использование
специальных  технических  средств и  методик  (детекторы  валют,
метод наружного наблюдения и пр.), при условии соблюдения правил
и норм, установленных действующим законодательством РФ.
    5.  В  случае выявления Операций информация о них  подлежит
документальному    фиксированию  в  порядке,  предусмотренном
специальной  Программой (Приложение № 4 к  Правилам  внутреннего
контроля).
    6. Ответственными за исполнение настоящей Программы являются
сотрудники  Общества,  которые  в  силу  своих  должностных
обязанностей  совершают  от  имени  Общества  соответствующие
операции, а также сотрудники службы безопасности.

Приложение № 3
                                К Правилам внутреннего контроля
                                                               

г.***********                      «**» ********* 200* г.

  Программа оценки риска совершения клиентом Общества операций,
    связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных
        преступным путем, или финансированием терроризма
                               
    1.  Настоящая Программа разработана в соответствии  с  п.п.
6.3.3 Правил внутреннего контроля, а также нормативно- правовыми
актами,  действующими  в  сфере  противодействия  легализации
(отмыванию)    доходов,  полученных  преступным    путем,    и
финансированию терроризма.
    2.  Оценка  риска  совершения клиентом  Общества  операций,
связанных  с  легализацией  (отмыванием)  доходов,  полученных
преступным  путем,  или  финансированием  терроризма  (далее  по
тексту  «Операции»), производится после идентификации и изучения
клиентов Общества и иных участников операции.
    3.  Оценка  риска  совершения  клиентом  Общества  Операций
состоит из следующих последовательных процедур:
    а)  выяснение информации о поведении клиента на  территории
игровых точек г. ***********,  и  о  ранее  совершенных  им
сделках (операциях);
      б)  при  возникновении  подозрения  о  том,  что  клиент
осуществляет (или намеревается осуществить) Операции,  выявивший
их сотрудник обязуется сообщить об этом Контролеру;
    в) Контролер вправе принять решение о наблюдении за клиентом
и  совершаемым  им  операциях (сделках), а  также  об  отказе  в
заключении с таким клиентом сделки .
    4. При наличии в поведении клиента признаков противоправных
деяний Контролер обязуется передать соответствующую информацию в
компетентные органы государственной власти.
    5. Ответственными за исполнение настоящей Программы являются
Контролеры, а также сотрудники службы безопасности.

[jarmo]

                                                  Приложение № 4
                                К Правилам внутреннего контроля
                                                               
г.***********                      «**» ********* 200* г.

Программа документального фиксирования информации, полученной в
              рамках процедуры внутреннего контроля
                               
    1.  Настоящая Программа разработана в соответствии  с  п.п.
6.3.4 Правил внутреннего контроля, а также нормативно- правовыми
актами,  действующими  в  сфере  противодействия  легализации
(отмыванию)    доходов,  полученных  преступным    путем,    и
финансированию терроризма.
    2. Неотъемлемой частью Программы является ст.4, а также  п.
7.2 Правил внутреннего контроля.
    3.  Информация,  полученная в рамках процедуры  внутреннего
контроля,  подлежит  обязательному  фиксированию  на  бумажных
носителях в следующем порядке:
      3.1)  сообщение  об  операции,  подлежащей  обязательному
контролю,  а  также  о  необычных сделках  составляется  в  двух
экземплярах, один из которых передается в КФМ по почте  заказным
письмом  с  уведомлением  о  вручении  (либо  иным  способом,
установленном нормативно- правовыми актами), а второй  экземпляр
хранится у Контролера в специально сформированной папке;
      3.2.)  если  в  действиях  клиента  содержатся  признаки
преступления, сообщение составляется в трех экземплярах, два  из
которых  передаются  в  КФМ, а третий остается  у  Контролера  в
специально сформированной папке;
      3.3.)  анкета  на  клиентов  Общества  и  иных  участников
операций, подлежащих обязательному контролю, и необычных сделок,
заполняется  по  установленной форме  в  двух  экземплярах.  Оба
экземпляра    анкет  хранятся  у  Контролера  в  специально
сформированной  папке.  В  случаях,  установленных  действующим
законодательством РФ, один экземпляр анкеты передается в КФМ;
    4.  Информация,  полученная в рамках процедуры  внутреннего
контроля, может фиксироваться в электронной форме.
    5. Фиксирование информации производится лицами, которые  от
имени  Общества  заключают  соответствующие  сделки  (совершают
соответствующие операции).
    6. Передача информации в КФМ производится Контролерами, при
наличии распоряжения Генерального директора Общества.
    7.  Информация, а также источники, ее содержащие,  являются
конфиденциальными  и  не  подлежат разглашению,  за  исключением
случае, установленных действующим законодательством РФ.
      8.  Ответственными  за  соблюдение  положений  настоящей
Программы являются лица, указанные в п. 5 и п. 6.

                                                  Приложение № 5
                                К Правилам внутреннего контроля
                                                               
г.***********                      «**» ********* 200* г.

Программа обучения сотрудников Общества в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
                    финансированию терроризма
                               
    1.  Настоящая Программа разработана в соответствии  с  п.п.
6.3.5 Правил внутреннего контроля, а также нормативно- правовыми
актами,  действующими  в  сфере  противодействия  легализации
(отмыванию)    доходов,  полученных  преступным    путем,    и
финансированию терроризма.
    2. Общество осуществляет обучение своих сотрудников в сфере
противодействия  легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных
преступным  путем,  и финансированию терроризма,  исходя  из  их
должностных обязанностей по следующим направлениям:
    2.1)  ознакомление  сотрудников  с  нормативными  правовыми
актами  в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
      2.2)  ознакомление  сотрудников  с  Правилами  внутреннего
контроля  в  целях  противодействия  легализации  (отмыванию)
доходов,  полученных  преступным  путем,  и  финансированию
терроризма,  утвержденными Обществом,  а  также  с  Программами,
изданными в соответствии с Правилами;
    2.3)  организация и проведение с сотрудниками  практических
занятия  по реализации Правил внутреннего контроля, в том  числе
Программ его осуществления;
    2.4)  обеспечение, по возможности, участия ответственных  за
внутренний  контроль  лиц  в  конференциях,  семинарах  и  иных
мероприятиях (в том числе международных), посвященных  проблемам
противодействия отмыванию доходов, полученных преступным  путем,
и финансированию терроризма.
    3. Программы обучения строятся исходя из того, что основным
условием  успешного осуществления организацией  деятельности  по
противодействию  легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных
преступным  путем,  и  финансированию  терроризма,  является
непосредственное  участие  каждого  сотрудника  в  рамках  его
компетенции в данном процессе.
    4. Обучение сотрудников Общества по вопросам противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,  и
финансированию терроризма проводится регулярно, не  реже  одного
раза в год.
    5. Ответственными за обучение являются Контролеры. Указанные
лица могут привлекать к процессу обучения юристов, бухгалтеров и
иных необходимых специалистов.


                                                  Приложение № 6
                                К Правилам внутреннего контроля
                                                               
г.***********                      «**» ********* 200* г.

  Программа хранения информации и документов, полученных при
              осуществлении внутреннего контроля
                               
    1.  Настоящая Программа разработана в соответствии  с  п.п.
6.3.6 Правил внутреннего контроля, а также нормативно- правовыми
актами,  действующими  в  сфере  противодействия  легализации
(отмыванию)    доходов,  полученных  преступным    путем,    и
финансированию терроризма.
    2.  Информация, зафиксированная в порядке, установленном  в
Приложении  №Â  4  к  Правилам  внутреннего  контроля,    и
соответствующие документы в течение суток после  их  составления
передаются  на хранение Контролерам и подшиваются  в  специально
сформированные для этих целей папки.
    3.  Документы  и  информация, получаемые при  осуществлении
внутреннего контроля, хранятся в течение 5 лет с даты совершения
операции с клиентом.
    4.  Доступ  к  указанной информации и  документам  является
закрытым  и  предоставляется только  с  разрешения  Генерального
директора  Общества.  Органы КФМ получают  доступ  и  информации
(документам)  в  случаях и в порядке, установленных  действующим
законодательством РФ.
    5.  Ответственными  за  хранение информации  и  документов,
указанных в настоящей Программе, являются Контролеры.

















Вместе с правилами в КФМ представляются:
1. Сопроводительное письмо.
2. Приказ об утверждении правил внутреннего контроля.
3. Приказ о назначении ответственного лица за соблюдение правил внутреннего контроля.
4. Если филиал ещё не стоит на учете  в КФМ - форму на постановку на учет в КФМ.


Необходимо обратить внимание на то, кто должен утверждать правила внутреннего контроля – головная организация или филиал (в зависимости от полномочий филиала, предоставленных Положением).



Думаю этого хватит? ;)